分公司财务管理方面自查自纠情况

分公司财务管理方面自查自纠情况

本次自查自纠方式包括：通过查看账套、查看凭证、查看报表、查阅经济合同等的方式，进行自查自纠。

一、查找出的问题及原因：

1、有将外协队伍劳务费汇入至个人银行账户的情况。原因为部分劳务队为当地个人承包，市场上个体分包商往往分包询价较低，合同与分包商老板个体户签订，故而汇款至对方个人账户。

2、对外支付存在预付款现象。原因为按合同约定条款付款。例如本地最大沥青供应商PARCO采取订单形式供应沥青，属于卖方市场，资源紧缺需提前预定。

二、制定的整改措施：

1、成本部应加强合格分包商队伍管理和合同管理，如有条件选择大型协作队伍及供应商签订合同，避免支付风险，如有条件对比选择其他大型劳务公司签订合同。

2、加强三重一大决策和控制单批次订单的支付额度。例如降低PARCO沥青供应商的单批次订单量，在卖方市场上尽量降低采购预付款，及时联系货物发运到现场，规避预付款风险。